Abgaben optimieren, Vorabpauschale und Zinsgewinne

#1 · 24. Dezember 2024, 13:21

Hallo!

Ich überlege gerade, ob man in bestimmten Situationen die Vorabpauschale mit den Sparerpauschbetrag verhindert/reduziert sollte und Zinsen von Spar- und Feldgeld über die Abgeltungssteuer laufen lässt und dann mit dem pers. Steuersatz drückt.

Ich bin gerade nicht sicher, die Vorabpauschale lässt sich doch nicht mit dem pers. Steuersatz beeinflussen?

#2 · 30. Dezember 2024, 14:20

Ohne dass ich es schon probiert hätte, würde ich behaupten: Doch, die Vorabpauschale ist steuerrechtlich ein "ganz normaler" Kapitalertrag, der selbstverständlich zuerst mit Abgeltungssteuer versteuert wird, aber wie jeder andere Kapitalertrag im Nachhinein per Günstigerprüfung auf den persönlichen Steuersatz gedrückt werden kann.

Hab gerade mal in meine Jahressteuerbescheinigung für das Jahr 2019 geschaut: Da tauchen 1607€ Kapitalerträge auf, bei 1309€ Dividenden (und in dem Jahr 0 Verkäufen). Ich vermute stark, die Differenz war die Verabpauschale für das Jahr 2018, was von der Größenordnung her auch ungefähr hinkommt (ohne dass ich jetzt Posten für Posten den Basisertrag mit den Dividenden verrechnet hätte).

MfG, Arno

#3 · 30. Dezember 2024, 20:02

Ah endlich eine Antwort 🙂

Du könntest Recht haben:

https://kaepsele.de/allgemein/vorabpauschale-was-du-wissen-musst

Allerdings hättest du die Steuer für 2019 erst 2020 bemerkt, weil sie erst Anfang Januar geholt wird.

#4 · 31. Dezember 2024, 0:05

Genau, deshalb die Vorabpauschale für das Jahr 2018 (=die erste überhaupt), die mir am 2.1.2019 (fiktiv) zugeflossen ist und im Jahr 2019 versteuert wurde, also Anfang 2020 in der Steuerbescheinigung für das Jahr 2019 enthalten gewesen sein müsste 🙂

MfG, Arno

#5 · 22. März 2025, 19:02

Schon Steuererklärung für 2024 gemacht?

Mein Freibetrag war aufgebraucht und die Abgeltungssteuer hat zugeschlagen. Also irgendwie funktioniert die Günstigerprüfung nicht.

Ich habe einmal mit und ohne KAP ausgefüllt. Der Unterschied ist 1€, dabei liegt mein pers. Steuersatz doch von 25% entfernt...

#6 · 23. März 2025, 6:47

Guten Morgen,

es kommt auf den Grenzsteuersatz an. Ich nehme an, du hast noch weiteres Einkommen aus Arbeit, Miete, usw.

Wir haben die Diskussion schon mal geführt, hier:

https://frugalisten.de/forum/topic/ausstieg-mit-55-die-voraussetzungen-waeren-jetzt-schon-da-oder/?part=9#postid-31360

https://www.finanztip.de/steuersatz/

#7 · 23. März 2025, 11:28

Nach langem Nachdenken habe ich es wohl verstanden. Es dämmert's mir auch, warum ich Kurvendiskussion in der Schule hatte 😀

Ich bin lange davon ausgegangen, dass sich die 25% der Abgeltungssteuer am Bundesdurchschnittslohn orientiert.

ps. Nächste Woche solls wohl ein Urteil zum Soli geben. Ich überleg gerade, ob ich meine Steuererklärung später abschicken soll...

#8 · 23. März 2025, 11:48

ps. Nächste Woche solls wohl ein Urteil zum Soli geben. Ich überleg gerade, ob ich meine Steuererklärung später abschicken soll...

Das bringt aber nichts. Die Erklärung ist ja sicherlich für 2024 und das Urteil tritt ja wenn, dann erst für das Steuerjahr 2025 in Kraft...

#9 · 23. März 2025, 11:53

Es sieht wohl anders aus:

https://www.mdr.de/nachrichten/deutschland/politik/soli-urteil-bundesverfassungsgericht-100.html

"Bekämen die FDP-Politiker jetzt vollständig Recht, müsste der Bund für die Zeit ab 2020 rund 65 Milliarden Euro zurückzahlen."